Naar inhoud

Het werkelijk rendement in box 3 doorgeven

Ontvang je vanaf juli 2025 een brief van de Belastingdienst om het werkelijk rendement in box 3 door te geven? Dan kun je het formulier ‘Opgaaf werkelijk rendement (OWR)’ invullen in Mijn Belastingdienst.

Om het formulier ‘Opgaaf werkelijk rendement’ in te vullen, heb je gegevens nodig. In de brief staat over welk jaartal je het formulier mag invullen. Wij laten je weten welke gegevens van je levensverzekering in box 3 (Andere bezittingen) je nodig hebt en waar je deze vindt.

Welke gegevens heb je nodig van je levensverzekeringen in box 3 (Andere bezittingen)?  

  • De waarde van je levensverzekering op 1 januari en 31 december.
    • Had je de verzekering op 1 januari nog niet? Dan laat je de waarde op 1 januari leeg.
    • Stopte de verzekering vóór 31 december? Dan laat je de waarde op 31 december leeg.
  • De som van de betaalde premies en ontvangen uitkeringen over het gehele jaar.

De waarde van de levensverzekering staat in de opgave Belastingdienst

De waarde op 1 januari vind je terug in de opgave Belastingdienst die je ieder jaar van ons ontvangt. De waarde op 31 december is gelijk aan de waarde van 1 januari van het volgende jaar. Voor de waarde op 31 december kun je daarom de opgave Belastingdienst van het volgende jaar gebruiken.

Voorbeeld: je mag het formulier OWR invullen voor 2023. Je hebt dan de waarde van je verzekering op 1 januari 2023 en op 31 december 2023 nodig. Voor de waarde van 31 december gebruik je de waarde van 1 januari 2024. Deze staat op de opgave Belastingdienst 2024 die je in januari 2025 ontving.

Je opgave(n) Belastingdienst vind je in MijnFBTO

De opgaven Belastingdienst staan op ‘Mijn Tijdlijn’. Kreeg je verzekering een nieuw polisnummer? Dan vind je hier alleen de opgaven vanaf het moment dat de verzekering een nieuw polisnummer kreeg. Is je verzekering meer dan 3 jaar geleden gestopt? Dan vind je de opgave(n) Belastingdienst niet meer in MijnFBTO.

Vind je het overzicht dat je zoekt niet? Bel dan naar 058 234 53 75. Wij helpen je graag. Je bereikt ons op maandag tot en met vrijdag van 13.00 tot 17.00 uur.

De premies die je voor de verzekering betaalde, vind je terug in je bankafschriften

Daar vind je ook de uitkeringen terug. Een gedeeltelijke afkoop is ook een uitkering die je op moet geven. De werkelijke datum van de betaling van de premies of ontvangst van de uitkering is belangrijk voor de belastingaangifte. Wij administreren de datum waarop de premie volgens de polis betaald moet zijn. Deze datum is niet altijd gelijk aan de datum waarop de premie van je rekening is afgeschreven.

Goed om te weten

Lijfrenteverzekeringen en kapitaalverzekeringen eigen woning zijn geen verzekeringen in box 3.

Heb je vragen over het doorgeven van je werkelijk rendement?

Bel dan de Belastingdienst of kijk op belastingdienst.nl/box3. Heb je een financieel adviseur? Dan kan je adviseur je ook helpen met vragen. Het is mogelijk dat een adviseur kosten rekent voor advies. Vraag je adviseur hiernaar.

Veelgestelde vragen

De tegenbewijsregeling geldt niet voor iedereen. Mag je het werkelijk rendement in box 3 doorgeven? Dan kreeg je in oktober of november 2024 een brief van de Belastingdienst. Vanaf juli 2025 krijg je dan voor elk jaar dat je het werkelijk rendement mag doorgeven een aparte brief.

De Belastingdienst stuurt de brieven niet in 1 keer naar iedereen. En de brieven worden tot het einde van 2025 verstuurd. Je vult het formulier ‘Opgaaf werkelijk rendement’ pas in nadat je een brief van de Belastingdienst krijgt. Meer weten over wie voor welk jaar het werkelijk rendement in box 3 mag doorgeven? Kijk op belastingdienst.nl/box3.

Vind je het overzicht dat je zoekt niet? Bel dan naar 058 234 53 75. Wij helpen je graag. Je bereikt ons op maandag tot en met vrijdag van 13.00 tot 17.00 uur.

Wij kunnen je helaas niet helpen bij het invullen van het formulier. Wel kunnen wij je helpen met de gegevens van je levensverzekering in box 3.

Heb je vragen over het formulier? Neem dan contact op met de Belastingdienst. Heb je een financieel adviseur? Dan kan je adviseur je mogelijk ook helpen met je vragen. Houd er rekening mee dat een adviseur kosten in rekening kan brengen voor advies. Informeer hiernaar bij je adviseur.

Wij kunnen het werkelijk rendement in box 3 niet voor je berekenen. Voor het bepalen van het totale werkelijk rendement tellen al je bezittingen in box 3 mee – dus niet alleen je levensverzekering bij ons.

Heb je vragen over het formulier? Neem dan contact op met de Belastingdienst. Heb je een financieel adviseur? Dan kan je adviseur je mogelijk ook helpen met je vragen. Houd er rekening mee dat een adviseur kosten in rekening kan brengen voor advies. Informeer hiernaar bij je adviseur.